內部稽核

內部稽核

內部稽核組織及運作

D-Link為健全公司營運管理,於董事會轄下設有獨立之稽核室,稽核主管任免須經董事會同意,另設置專任稽核人員1名。稽核室負責建立風險管理策略與各項風險管理制度,並擬定年度稽核計畫,依據稽核結果提出改善建議、追蹤後續改善成果,每季定期將稽核結果提報董事會,於必要時向董事長、審計委員會報告。
D-Link透過「內部稽核實施細則」明訂並實施內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,其覆核範圍涵蓋公司所有單位、作業及子公司。稽核室據此細則結合已辨識之風險,擬定年度稽核計畫,提報董事會通過後,定期查核各項制度遵循情形,另視需要執行專案稽核或覆核,以協助董事會與管理階層檢查、複核內控制度之有效性,並及時提供管理階層了解已存在或潛在內部控制缺失的管道。內部稽核於執行稽核計畫查核作業後,出具書面稽核報告及追蹤報告,定期交付審計委員會查閱,並做為建議董事會及董事長出具內部控制聲明書之依據。2023年度除依年度稽核計畫例行項目作業外,為配合TIPS認證要求,將智財管理作業納入年度稽核計劃,並協助強化資安風險管控機制之建置。
▼D-Link 組織稽核流程

內部稽核人員任免

D-Link內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「招募任用管理辦法」、「薪資管理辦法」、「績效考核管理辦法」、「員工離職暨留職停薪管理辦法」之規定辦理,其考評每年執行二次,應依簽核流程簽報至董事長核定,且內部稽核主管之任免須提送至董事會核決,相關辦法已揭露於內部規章網頁專區。