內部稽核

D-Link透過《內部稽核實施細則》明訂並實施內部稽核覆核公司作業程序 的內部控制，其覆核範圍涵蓋公司所有單位、作業及子公司。稽核室據此 細則結合已辨識之風險，擬定年度稽核計畫，提報董事會通過後，定期查 核各項制度遵循情形，另視需要執行專案稽核或覆核，以協助董事會與管 理階層檢查、覆核內控制度之有效性，並及時提供管理階層了解已存在或 潛在內部控制缺失的管道。內部稽核於執行稽核計畫查核作業後，出具書 面稽核報告及追蹤報告，定期交付審計委員會查閱，並做為建議董事會及 董事長出具內部控制聲明書之依據。

2024年度除依年度稽核計畫例行項目作業外，為符合法規要求，將永續資 訊之管理作業納入內部控制制度及年度稽核計劃之查核項目，並持續協助 監督資安風險管控之運作。